{"id":57230,"date":"2020-09-18T08:04:28","date_gmt":"2020-09-18T08:04:28","guid":{"rendered":"http:\/\/www.lonesto.it\/?p=57230"},"modified":"2020-09-22T14:13:39","modified_gmt":"2020-09-22T14:13:39","slug":"operazione-confusion-fatture-false-per-93-milioni-di-euro-nel-commercio-di-pellet","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.lonesto.it\/?p=57230","title":{"rendered":"Operazione \u201cConfusion\u201d: Fatture false per 93 milioni di euro nel commercio di pellet"},"content":{"rendered":"<p>18\/09\/2020 -Un modesto negozio di articoli ortopedici nella Maremma labronica, piccola Srl che, in pochi mesi, ha per\u00f2 visto \u201clievitare\u201d i propri acquisti da 100.000 a 15.000.000 di euro. \u00c8 nata da questa intuizione delle fiamme gialle della Tenenza di Cecina l\u2019operazione CONFUSION, complessa indagine coordinata dalla Procura della Repubblica di Livorno che la Guardia di Finanza ha concluso nel commercio di legno combustibile. Un\u2019inchiesta internazionale partita nel giugno 2018, con investigazioni sviluppate in due fasi:<\/p>\n<p>&#8211; la prima, in cui \u00e8 stato scoperto e bloccato dai finanzieri un pernicioso sistema di compensazioni di debiti tributari accollati da 10 soggetti tra Roma, Piedimonte Matese (CE) e Civitavecchia (RM) con, al centro, in qualit\u00e0 di accollante, la Srl cecinese la quale vantava un credito IVA per 3,2 milioni di euro giustificato per\u00f2 dall\u2019utilizzo di 15 milioni di euro di fatture false ricevute nel 2017 per un simulato acquisto di un capannone in Carsoli (AQ). Il tutto con l\u2019ausilio di tre consulenti fiscali in provincia di Roma che hanno apposto il necessario visto di conformit\u00e0 sulla dichiarazione annuale e procacciato i debitori dello Stato (le societ\u00e0 accollate) i quali hanno saldato le loro pendenze erariali mediante le compensazioni con il fittizio credito IVA.<\/p>\n<div id=\"SC_TBlock_323301\" class=\"SC_TBlock\">loading&#8230;<\/div>\n<p style=\"text-align: left;\"><script type=\"text\/javascript\">\n  (sc_adv_out = window.sc_adv_out || []).push({\n    id : \"323301\",\n    domain : \"n.ads1-adnow.com\"\n  });\n<\/script><br \/>\n<script type=\"text\/javascript\" src=\"\/\/st-n.ads1-adnow.com\/js\/adv_out.js\"><\/script><br \/>\nUn sistema lecito ma strumentale, nel caso di specie, a una grande evasione fiscale. Attraverso l\u2019istituto dell\u2019accollo infatti, il debitore (l\u2019accollato) e un terzo (l\u2019accollante, la Srl cecinese) stipulavano un contratto in base al quale quest\u2019ultimo, che vantava crediti d\u2019imposta (IVA) non spettanti, si accollava il debito d\u2019imposta che il primo aveva nei confronti dell\u2019erario a fronte della percezione di un \u201ccompenso\u201d di importo inferiore all\u2019ammontare del debito medesimo; il vantaggio per l\u2019accollante consisteva nella possibilit\u00e0 di monetizzare in fretta il credito IVA (comunque non autentico) ottenendo somme mediamente pari al 50% del debito accollato; ad esempio, se il debito era di 10.000 euro, l\u2019originario debitore (ossia l\u2019accollato) corrispondeva 5.000 euro all\u2019accollante (la Srl cecinese) la quale estingueva il debito erariale acquisito mediante compensazione con l\u2019IVA a credito artificiosamente creatasi mediante la ricezione di false fatture, intascando i 5.000 euro; in pratica, entrambi ottenevano un vantaggio: l\u2019accollato estingueva il proprio debito tributario di 10.000 euro mediante pagamento di una somma pari alla met\u00e0, mentre l\u2019accollante incassava 5.000 euro grazie al credito IVA generato dalle fatture false ricevute (manovra, questa, che oggi non \u00e8 pi\u00f9 possibile attuare dopo gli interventi normativi che l\u2019hanno vietata, proprio originati da indagini della specie). Singolare il fatto che in un caso l\u2019originario debito poi accollato sia scaturito da un verbale da 641.000 euro redatto dalla stessa Guardia di Finanza, a Civitavecchia, trasferito alla societ\u00e0 cecinese con un pagamento di soli 130.000 euro;<\/p>\n<p class=\"tileHeadline\">Leggi anche:\u00a0<a class=\"summary url\" href=\"http:\/\/www.gdf.gov.it\/stampa\/ultime-notizie\/anno-2020\/settembre\/falso-commercialista-si-appropriava-del-denaro-per-il-pagamento-delle-imposte\">Falso commercialista si appropriava del denaro per il pagamento delle imposte<\/a><\/p>\n<p>&#8211; la seconda fase, nella quale \u00e8 stato messo in luce un reticolo di \u201cscatole vuote\u201d e rapporti soggettivamente inesistenti su tutto il territorio nazionale, sempre finalizzato all\u2019evasione (dell\u2019IVA). In particolare, la Srl cecinese &#8211; con a capo un prestanome ma di fatto occultamente gestita dal principale indagato, un 42enne genero dell\u2019ex commerciante di articoli ortopedici, originario di San Vincenzo (LI) poi trasferitosi a Bergamo e solo formalmente residente in Romania &#8211; dal 2018 ha anche spostato la sede aziendale a Bari, cambiando denominazione e dichiarando di esercitare oltre che la compravendita di articoli ortopedici, pure quella del pellet &#8211; materiale slegato dai prodotti ortopedici &#8211; in assenza di idonee strutture commerciali: nessun capannone quindi, n\u00e9 magazzini, nessun mezzo di trasporto. Infatti, tutte le societ\u00e0 della maxi frode IVA avevano solo mere caselle postali o uffici dove far girare le fatture per operazioni inesistenti.<br \/>\n<script type=\"text\/javascript\">\n(function() {var id = 'eadv-6-' + Math.random().toString(36).substr(2) + (new Date().getTime());document.write(String.fromCharCode(60,115)+'cript async=\"async\" defer=\"defer\" type=\"text\/javascript\" id=\"' + id + '\" src=\"\/\/www.eadv.it\/track\/?x=70-13304-1c-6-19-0-26-12-78-234x60-da-0-a2&amp;u=ltoin.eost&amp;async=' + id + '&amp;cttl=a00505&amp;ctxt=222222&amp;cbg=ffffff&amp;cbgh=f2f2f2\">'+String.fromCharCode(60)+'\/sc' + 'ript>');})();\n<\/script><em><br \/>\nIl GIP presso il Tribunale di Livorno ha gi\u00e0 emesso, in relazione alla prima fase delle indagini, un decreto di sequestro preventivo, fino a concorrenza dell\u2019importo di 6,3 milioni di euro la cui esecuzione ha consentito di sequestrare 3 terreni agricoli a Velletri (RM), 7 unit\u00e0 immobiliari tra negozi e capannoni industriali sempre a Velletri e a Paliano (FR) nonch\u00e9 disponibilit\u00e0 finanziarie. Tra gli immobili sequestrati ne figurano tre, del valore commerciale di 1,4 milioni, ricondotti a uno dei commercialisti indagati ancorch\u00e9 \u201cschermati\u201d da una societ\u00e0 britannica, una LTD con sede a Londra.<\/em><\/p>\n<p>600 mila euro, ossia una parte degli oltre 16 milioni di euro di IVA complessivamente evasa dai responsabili, sono stati \u201cautoriciclati\u201d mediante trasferimento in un portafoglio digitale o wallet, per l\u2019acquisto di criptovalute, gestito da una seconda importante societ\u00e0 inglese, sempre di Londra, molto nota nel settore; una tra le caratteristiche pi\u00f9 insidiose di questo sistema \u00e8 il c.d. \u201cpseudonimato\u201d che ne caratterizza le transazioni, dal momento che a ogni soggetto titolare di una posizione finanziaria viene garantita la pi\u00f9 completa riservatezza, sia per quanto riguarda la propria individuazione soggettiva che per l\u2019oggetto delle transazioni poste in essere. Le ricerche ora puntano a individuare ulteriori beni, valori e wallet, eventualmente riconducibili agli indagati.<\/p>\n<p>L\u2019attivit\u00e0 condotta dai finanzieri della Tenenza di Cecina ha permesso di scovare fatture per operazioni inesistenti, emesse o utilizzate, per oltre 93 milioni di euro, un\u2019IVA evasa per oltre 16 milioni, 11 societ\u00e0 \u201ccartiere\u201d e di denunciare all\u2019Autorit\u00e0 giudiziaria 22 persone per dichiarazione fraudolenta, 3 per riciclaggio e 2 per autoriciclaggio del denaro illecitamente accumulato grazie alla stessa evasione fiscale, con la segnalazione a 63 Reparti del Corpo di 100 imprenditori e prestanome beneficiari della grave frode. &#8211; <strong><a href=\"http:\/\/www.gdf.gov.it\/stampa\/ultime-notizie\/anno-2020\/settembre\/operazione-201cconfusion201d-fatture-false-per-93-milioni-di-euro-nel-commercio-di-pellet\" target=\"_blank\" rel=\"noopener noreferrer\">[Continua su FONTE]<\/a><\/strong><br \/>\n<a href=\"http:\/\/www.lonesto.it\" target=\"_blank\" rel=\"noopener noreferrer\">CONTINUA A LEGGERE &gt;&gt;<\/a><br \/>\n<iframe loading=\"lazy\" width=\"650\" height=\"350\" src=\"https:\/\/www.youtube.com\/embed\/ZddwsS0NSO8\" frameborder=\"0\" allow=\"accelerometer; autoplay; clipboard-write; encrypted-media; gyroscope; picture-in-picture\" allowfullscreen><\/iframe><br \/>\n<script type=\"text\/javascript\">\nsimply_publisher = 77745;\nsimply_domain = 99463;\nsimply_space = 211197;\nsimply_ad_height = 250;\nsimply_ad_width = 300;\nsimply_callback = '';\n<\/script><br \/>\n<script type=\"text\/javascript\">\nvar cb = Math.round(new Date().getTime());\ndocument.write('<scr'+'ipt type=\"text\/javascript\" src=\"'+ ('https:' == document.location.protocol ? 'https:\/\/' : 'http:\/\/') + 'optimized-by.4wnetwork.com\/simply_loader.js?cb='+ cb +'\"><\/scr' + 'ipt>');\n<\/script><br \/>\nDal momento che sei qui&#8230;.<br \/>\n&#8230; abbiamo un piccolo favore da chiedere.<br \/>\nScegliere di mantenere gratuito l\u2019accesso a un SITO di informazioni come Lonesto.it significa dover contare anche sulla pubblicit\u00e0: questa \u00e8 la ragione per cui vedi tanti annunci. Se vuoi contribuire a migliorare il nostro giornale, basta davvero poco. Quindi Se tu e tutti coloro che stanno leggendo questo avviso donaste 5\u20ac, potremmo permetterci di far crescere lonesto.it negli anni a venire senza pubblicit\u00e0.<\/p>\n<p style=\"text-align: center;\"><strong>Se segui Lonesto.it<\/strong><br \/>\n<strong>fai una donazione!<\/strong><br \/>\nGrazie al tuo contributo, ci aiuterai<br \/>\na mantenere la nostra indipendenza<br \/>\nDona oggi, e rimani informato anche domani.<br \/>\n(Donazione Minima 5\u20ac):<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.paypal.com\/cgi-bin\/webscr?cmd=_s-xclick&amp;hosted_button_id=BMHK4SUUPLWP8\"><img decoding=\"async\" src=\"http:\/\/www.lonesto.it\/sostenere-blog.jpg\" \/><\/a><\/p>\n<form action=\"https:\/\/www.paypal.com\/cgi-bin\/webscr\" method=\"post\" target=\"_top\"><input name=\"cmd\" type=\"hidden\" value=\"_s-xclick\" \/><br \/>\n<input name=\"hosted_button_id\" type=\"hidden\" value=\"PTPPPFCVPPNKC\" \/><br \/>\n<input alt=\"PayPal - Il metodo rapido, affidabile e innovativo per pagare e farsi pagare.\" name=\"submit\" src=\"https:\/\/www.paypalobjects.com\/it_IT\/IT\/i\/btn\/btn_donateCC_LG.gif\" type=\"image\" \/><br \/>\n<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" src=\"https:\/\/www.paypalobjects.com\/it_IT\/i\/scr\/pixel.gif\" alt=\"\" width=\"1\" height=\"1\" border=\"0\" \/><\/form>\n<div class=\"fb-comments\" data-href=\"http:\/\/www.lonesto.it\/?p=57230 \" data-numposts=\"5\" data-colorscheme=\"light\"><\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<div class=\"mh-excerpt\"><p>18\/09\/2020 -Un modesto negozio di articoli ortopedici nella Maremma labronica, piccola Srl che, in pochi mesi, ha per\u00f2 visto \u201clievitare\u201d i propri acquisti da 100.000 a 15.000.000 di euro. \u00c8 nata da questa intuizione delle <a class=\"mh-excerpt-more\" href=\"https:\/\/www.lonesto.it\/?p=57230\" title=\"Operazione \u201cConfusion\u201d: Fatture false per 93 milioni di euro nel commercio di pellet\">[&#8230;]<\/a><\/p>\n<\/div>","protected":false},"author":1,"featured_media":57232,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[8,69,66,217,80,99,79,16882,77,339,100,2416,2418,425,1,68,61,70],"tags":[27071,27074,13026,27073,27072,910],"views":3344,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/57230"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=57230"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/57230\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":57231,"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/57230\/revisions\/57231"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/57232"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=57230"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=57230"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.lonesto.it\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=57230"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}